Аналіз законопроєктів

Висновок до законопроєкту 8184

Про внесення змін до Закону України про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів щодо розблокування можливості управління корпоративними правами переданими в управління Національному агентству

Дата реєстрації
07.11.2022
Суб’єкт права законодавчої ініціативи
Ананченко Михайло Олегович
Богданець Андрій Володимирович
Головний комітет
Комітет з питань антикорупційної політики
Висновок ІЗІ
Висновок АнтикорКомітету
Висновок НАЗК

Резюме

Законопроєктом пропонується внести зміни до Закону України «Про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів» (далі – ЗУ Про АРМА) щодо управління активами.

Аналіз запропонованих змін

Пропонується не поширювати вимогу щодо необхідності управителю, під час здійснення повноважень власника активів у вигляді частки у статутному капіталі чи акцій, паїв, погоджувати свої дії з власником таких активів, якщо власники є:

1) резидентами – фізичними та юридичними особами (їх філії, представництва), що здійснюють свою діяльність відповідно до законодавства України на території України, засновником (учасником, акціонером) або бенефіціаром яких прямо або опосередковано є Російська Федерація;

2) резидентами – фізичними та юридичними особами Російської Федерації, які мають частку у статутному (складеному) капіталі, акції, паї;

3) резидентами – фізичними та юридичними особами Російської Федерації, які мають інше членство (участь у будь-якій формі) у юридичній особі, що здійснює свою діяльність на території України;

4) резиденти країн, що підтримують агресію Російської Федерації на території України.

Зауваження

1. Відсутність визначення терміну “підтримка агресії РФ на території України” та порядку його встановлення.

Як бачимо у визначенні резидентів, зазначеному вище, використана складна юридична конструкція, що складається з декількох варіантів резидентства. Це визначення частково взято з Закону України “Про основні засади примусового вилучення в Україні об’єктів права власності Російської Федерації та її резидентів”, за виключенням підпункту 4.

Резидентами, відповідно до норм Податкового кодексу України, є, зокрема:

а) юридичні особи та їх відокремлені особи, які утворені та провадять свою діяльність відповідно до законодавства України з місцезнаходженням як на її території, так і за її межами;

в) фізична особа – резидент – фізична особа, яка має місце проживання в Україні.

Однак, законопроєкт не містить визначення “резиденти країн, що підтримують агресію Російської Федерації на території України”. Крім цього, відсутній суб’єкт, що буде визначати в яких випадках резидент відноситься до країни, що підтримує агресію РФ, а в яких ні. Це може зробити і суд, і АРМА. Внаслідок чого може виникнути дублювання повноважень та дискреція органу, який на власний розсуд буде встановлювати факт приналежності резидента до відповідної країни.

Рекомендуємо чітко визначити цей термін та передбачити хто, і в якому порядку буде його встановлювати.

2. Відсутність чіткого порядку та суб’єкта, який встановлюватиме факт належності майна резиденту РФ.

Відповідно до статті 19 ЗУ “Про АРМА”, арештовані активи передаються АРМА в управління. Згідно з запропонованими змінами, для непоширення вимог щодо погодження дій щодо активів з власником, необхідно встановити факт належності майна саме одній з категорій резидентів, зазначених вище. Однак, в рішенні суду щодо передачі активів, відсутній обов’язок встановити факт належності активів конкретному суб’єкту. АРМА теж не має ані ресурсів, ані визначених ЗУ “Про АРМА” повноважень щодо встановлення цього факту..

Рекомендуємо визначити яким чином буде встановлюватися факт того, що активи належать резиденту РФ та суб’єкта, який буде це визначати.

Позиції недержавних стейкхолдерів.

TI Ukraine надало зауваження до законопроєкту2.

Позиції державних стейкхолдерів3.

Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів підтримує законопроєкт із зауваженнями.

Висновок

Інститут законодавчих ідей підтримує законопроєкт за умови врахування всіх наданих зауважень.


Цей висновок підготовлений відповідно до Методології проведення антикорупційної експертизи законопроєктів аналітичним центром “Інститут законодавчих ідей”

https://ti-ukraine.org/news/zminy-u-protseduri-upravlinnya-korporatyvnymy-pravamy-yaki-mayut-rosijskyj-chy-biloruskyj-slid-analiz-zakonoproyektu-8184/

https://www.kmu.gov.ua/bills/proekt-zakonu-pro-vnesennya-zmin-do-zakonu-ukraini-pro-natsionalne-agentstvo-ukraini-z-pitan-viyavlennya-rozshuku-ta-upravlinnya-aktivami-oderzhanimi-vid-koruptsiynikh-ta-inshikh-zlo

 

Ми у соцмережах
Завжди відкриті до
питань та пропозицій
+38 (063) 763-85-09 office@izi.institute